Planification financière

Beaucoup de gens réalisent trop tard l’importance de la planification financière personnelle. S’appuyer uniquement sur les réglementations gouvernementales n’est pas une bonne stratégie. Une analyse des besoins financiers ne sert pas seulement à déterminer les besoins financiers à court, moyen et long terme, mais doit aboutir à un plan financier individuel.
Le plan financier est la base de toutes les décisions d’investissement de l’investisseur. Le plan est élaboré par étapes de manière à ce qu’en fin de compte, les objectifs et les souhaits personnels soient financièrement réalisables. Sa préparation aide également l’investisseur à obtenir une structure d’actifs optimale.

Etablir un plan financier

La base de toute bonne planification financière est de sécuriser les risques menaçant l’existence de l’entreprise au moyen de polices d’assurance et du remboursement des dettes.

La première étape consiste à constituer des liquidités à court terme, c’est-à-dire des réserves financières disponibles à court terme. Les ressources financières à court terme sont une réserve pour les urgences ; elles devraient représenter environ trois mois de salaire. Les besoins financiers à court terme couvrent également les achats de l’investisseur pour une durée maximale d’un an.

La planification des finances personnelles prévoit le financement des achats à moyen terme dans un deuxième temps. Les besoins financiers à moyen terme reflètent tous les achats prévus au cours des quatre prochaines années. Les achats à court et moyen terme ne sont pas des investissements qui génèrent des revenus, mais plutôt des biens de consommation.

Le troisième niveau du plan de financement concerne la sauvegarde des retraites. Il s’agit de besoins financiers à long terme, dont l’échéance est fixée avec la retraite. Cet objectif est atteint grâce à des contrats d’épargne à long terme. Le type de contrat d’épargne dépend de l’objet de la prestation de retraite : la constitution d’un capital pour compléter la pension ou l’acquisition d’un logement occupé par le propriétaire et prévu pour plus tard.

Si l’investisseur dispose de fonds supplémentaires, il doit les investir dans des placements offrant le meilleur rendement possible lors de la quatrième étape.

Planification financière des entreprises

L’objectif de la planification financière des entreprises est d’assurer la solvabilité des sociétés afin d’éviter l’insolvabilité et de constituer ou de maintenir la capacité de réaliser des investissements. Tout comme pour les ménages privés, un plan financier est établi qui compare les dépenses et les revenus futurs et tient compte, entre autres, de la liquidité des entreprises.